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中小企业私募债券业务试点办法:双林股份:独立

文章作者:股民课堂 上传时间:2019-01-19

  的独立董事,根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》、公司《独立董事工作制度》、《公司章程》等相关法律法规、规章制度的规定,本着谨慎的原则,基于独立判断的立场,我们对公司第四届董事会第三十九次会议拟审议的相关事项进行了审查,并发表如下独立意见:

  个人提供担保的情况。2017年度,公司除为控股子公司提供担保的事项外,公司累计和当期不存在为控股股东及其关联方提供担保的情况。截止2017年12月31日,公司为控股子公司提供担保尚处担保期内金额为19219万元。

  2、公司2018年度日常关联交易按照市场价格定价,符合“公平、公正、公允”的原则,符合公司和全体股东的利益,符合相关法律、法规的规定。关联方已遵循了公正规范处理原则,不存在损害公司中小股东利益的行为。

  3、2018年度预计日常关联交易提交本次董事会审议前已经征求本人意见,并经本次董事会审议通过,履行了必要的法律程序。董事会的表决程序符合相关法律、法规及《公司章程》等有关规定,表决程序合法有效。

  《公司章程》的有关规定,审议程序合法合规。我们充分考虑了公司2017年度经营状况、日常生产经营需要以及未来发展资金需求等综合因素,认为分配预案与公司实际经营业绩及后续需求匹配,有利于公司的正常经营和健康发展。因此,我们同意公司董事会提出的利润分配预案,并同意将此议案提交公司股东大会审议。

  四、关于2017年度募集资金存放与使用情况的独立意见经核查,公司编制的《2017年度募集资金存放与使用情况专项报告》,我们认为:内容真实、准确、完整,符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》《创业板信息披露业务备忘录第 1号——超募资金及闲置募集资金使用》及公司《募集资金管理办法》等有关规定,如实反映了公司2017年度募集资金实际存放与使用情况,不存在募集资金存放和使用违规的情形。

  根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和公司《独立董事工作制度》等的有关规定,我们作为公司的独立董事,对公司《2017年度内部控制的自我评价报告》发表如下独立意见:

  公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件,及《公司章程》等有关规定,建立健全了公司内部控制制度,公司内部控制活动按照公司内部控制各项制度的规定进行,在对子公司的管理、资本性支出等重大方面进行有效的控制,符合公司实际情况,保证了公司的经营管理的正常进行。

  六、关于续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度审计机构的独立意见经核查,立信会计师事务所(特殊普通合伙)具备证券业从业资格,丰富经验和职业素质,承办公司财务审计业务以来,恪尽职守,遵循独立、客观、公正的执业准则,为公司提供了高质量的审计服务,所出具的审计报告能公正、真实地反映公司的财务状况和经营成果。同意继续聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度审计机构,并同意将此议案提交2017年年度股东大会审议。

  根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《独立董事工作制度》等相关规章制度的有关规定,作为公司的独立董事,对公司会计估计变更的事项进行了认真的核查,现就该事项发表如下独立意见:

  变更后的会计估计能够更客观公允地反映公司的财务状况和经营成果,加强应收账款的回收。变更依据真实、可靠,符合企业会计准则的相关规定。此次会计估计变更对公司已披露的财务报告无需追溯调整,对以往各年度财务状况和经营成果不会产生影响,不存在损害公司和全体股东的利益的情况。同意公司实施上述会计估计的变更。

  八、关于计提商誉减值准备的意见经核查,本次公司计提商誉减值准备是基于谨慎性原则,符合《企业会计准则》等相关规定和公司资产的实际情况,没有损害公司及中小股东权益。计提减值准备后,能够更加公允反映公司财务状况,同意本次计提商誉减值准备。

  九、关于公司会计政策变更的独立意见本次公司会计政策变更是响应财政部会计准则修订的需要,符合《企业会计准则》的相关规定,符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。本次变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。本次变更不会对公司财务报表产生重大影响,不存在损害公司及股东利益的情形,同意本次会计政策变更。

  1、本次聘任是在充分了解被聘人员的教育背景、职业经历和专业素养等综合情况的基础上进行的。本次聘任的总经理能够胜任所聘岗位的职位要求。本次聘任的程序符合《公司法》、《公司章程》及相关法律、法规、规章、规范性文件及交易所相关规则的要求。

  笑映先生、史敏女士、刘俐君先生、张丽娟女士、殷承良先生的个人履历、工作业绩等情况的审查,未发现有《公司法》第146条规定不得担任董事和独立董事的情形,亦不存在被中国证监会确定为市场禁入者且尚未解除的情况。

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